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近 日，证监会对欣泰电气诓骗刊行和信息披露违法违规行为所涉中介机构兴业证券股份有限公司（简称兴业证券）及北京兴华管帐师事务所（简称兴华所）依法作出行 政处罚。对新华都购物广场股份有限公司（简称新华都）信息披露违法违规案、王向远暗里接受客户委托买卖证券案依法作出行政处罚。

7 月初，证监会颁布了对欣泰电气股份有限公司（简称欣泰电气）诓骗刊行和信息披露违法违规案行政处罚了局，对欣泰电气责令更正，赐与忠告，并处以832万元 ？；对欣泰电气董事长、现实节造人温德乙赐与忠告，并处以892万元？；对欣泰电气总管帐师刘明胜赐与忠告，并处以60万元？；对其他15名责任人 员别离处以3万元至20万元不等的？。同时对温德乙、刘明胜二人采取平生证券市场禁入措施。

兴 业证券作为保荐机构，在推荐欣泰电气申请初次公开刊行股票并在创业板上市过程中，未依照《证券刊行上市保荐业务治理法子》、《保荐人尽职调查工作准则》要 求，对欣泰电气应收账款和银行存款情况进行审慎核查，出具的刊行保荐书和财政自查汇报中存在虚伪纪录。兴业证券作为主承销商，在欣泰电气公开刊行股票过程 中，未审慎核查公开刊行召募文件的真实性和正确性，未发现招股意向书和招股说明书中的有关财政数据存在虚伪纪录。兴业证券出具的保荐书等文件存在虚伪纪录 的行为，违反了《证券法》第11条第2款、《证券刊行上市保荐业务治理法子》第4条、第24条、第29条、第30条和《保荐人尽职调查工作准则》第2条、 第4条、第6条、第41条、第46条、第50条、第51条的划定；兴业证券未审慎核查欣泰电气公开刊行召募文件的真实性和正确性的行为，违反了《证券法》 第31条的划定。案发后，兴业证券和有关人员可能共同调查，积极钻研造订先行赔偿规划，将赔偿投资者相应的投资损失。凭据《证券法》第191条、第192 条和《行政处罚法》第27条第1款第1项的划定，我会决定对兴业证券赐与忠告，充公保荐业务收入1,200万元，并处以2,400万元？，充公承销股票 违法所得2,078万元，并处以60万元？；对保荐代表人兰翔、伍文祥赐与忠告，并别离处以30万元？，撤销证券从业资格。此表，凭据《证券法》第 233条、《证券市场禁入划定》（证监会令第33号）第5条划定，我会决定对保荐代表人兰翔、伍文祥采取10年证券市场禁入措施。

兴 华所作为审计机构，在对欣泰电气初次公开刊行股票并在创业板上市期间财政报表及欣泰电气2013年、2014年两年财政报表审计时，未依照《中国注册管帐 师审计准则》、《中国注册管帐师鉴证业务根基准则》要求，对欣泰电气财政报表中应收账款、应酬账款、预付账款等科目明细账存在的大量大额异常红字冲销情况 未予以关注，未对应收账款、预付账款等科目中部门客户未回函的询证函执行代替法式，未对银行账户的异常情况予以关注，未能发现欣泰电气2011年至 2014年期间通过表部告贷、使用自有资金或伪造银行单据的方式虚构应收款子的收回从而调整相应科目余额的财政造假行为。兴华所作为欣泰电气上述管帐期间 财政报表的审计机构，未勤勉尽责，出具的有关财政报表审计汇报存在虚伪纪录。兴华所上述行为违反了《证券法》第173条和第20条第2款的划定。凭据《证 券法》第223条的划定，我会决定对兴华所责令更正，充公业务收入322.44万元，并处以967.32万元？；对具名注册管帐师王全洲、杨轶辉、王权 生赐与忠告，并别离处以10万元？。此表，凭据《证券法》第233条、《证券市场禁入划定》（证监会令第33号）第3条第（5）项、第5条划定，我会决 定对具名注册管帐师王全洲、杨轶辉采取5年证券市场禁入措施，对具名注册管帐师王权生采取3年证券市场禁入措施。

在 新华都信息披露违法违规案中，2014年5月福建省怡和房地产开发有限公司（简称福建怡和）组成新华都关联方后，新华都未实时依照有关划定披露与福建怡和 签定《股权让渡和谈》这一关联买卖，未实时依照有关划定在2014年年度汇报中披露福建怡和与新华都及其子公司产生关联方资金往来、并形成关联方资金占用 的信息。此表，在2013年、2014年年度汇报中，新华都未实时依照有关划定披露与宜宾绿农业务有限公司的关联关系和关联买卖信息以及新华都子公司宜宾 新华都购物广场股份有限公司与和昌（福建）房地产开发有限公司签定的《租赁补充和谈》、《商品房认购补充和谈》等沉要合同信息；未实时依照有关划定在 2013年年度汇报中披露关关商丘奥体店、襄阳坡子街店的沉要事项。新华都的上述行为违反了《证券法》第63条、第66条和第67条划定，凭据《证券法》 第193条第1款划定，乐山证监局决定：对新华都赐与忠告，并处？30万元；对新华都时任董事长、总经理周文贵等9名责任人员赐与忠告，并别离处以5万 元或3万元？。

在 王向远暗里接受客户委托买卖证券案中，中信建投证券股份有限公司北京望京交易部工作人员王向远，暗里接受客户周某奇委托买卖证券，以援手客户融资为主张， 操作周某奇、余某凤证券账户进行融资融券买卖，通过上述买卖获得买卖佣金提成5698.18元。王向远的上述行为违反了《证券法》第145条划定，凭据 《证券法》第215条划定，北京证监局决定对王向远赐与忠告，充公王向远违法所得5698.18元，并处10万元？。

上述违法违规行为尤其是诓骗刊行行为严沉粉碎了本钱市场诚信根基，侵害了投资者的合法权利，必须予以严格进攻。中介机构应该遵守诚信使命，审慎推广法定职责。对于不推广或怠于推广职责的中介机构及执业人员，我会将依法予以处罚。

近 年来，我会加大了对诓骗刊行案件的查处力度，先后对万福生科、海联讯、欣泰电气诓骗刊行作出严格处罚，并将万福生科涉案人员移送司法机关查究刑事责任，今 年釉祠动了IPO诓骗刊行及信息披露违法违规专项法律行动。市场参加各方应从上述案件中罗致经验教训，归位尽责、诚信履职、依法合规、勤勉敬业。我会将对 本钱市场各类违法违规行为持续维持高压态势，“依法、从严、全面”监管，；た泶笸蹲收吆戏ㄈɡ，推进本钱市场健康不变发展。